妄想が趣味だが、恋愛経験はゼロのアラサー女子、ガヨン（ソン・ジヒョ）。
そんなガヨンの元にある日突然、ラブレターが届く。
だが差出人の所に名前はなく、ただ“Ｓ”のイニシャルがあるだけ…。

手紙の差出人が気になったガヨンは、必死に周囲にいる“Ｓ”のイニシャルの中から探す事に。

候補は職場のイケメン後輩君と、しがないシム課長（チョ・ウジン）。

ガヨンの思いとしては、イケメン後輩であってほしいというのが強くあったが、酔いつぶれたガヨンをおんぶしてくれたり、雨降る中で傘に入れてくれたりと、シム課長の持つあたたかさに触れ、シム課長に段々惹かれていくのだった。

ある日、シム課長が想い人に告白するらしいという噂を聞きつけたガヨンは、とびっきりの化粧と洋服で、気合十分に出勤をするのだが…。